
Bienes inmuebles en caso de divorcio: ¿qué ocurre con la financiación en curso?
El banco financiador reduce el riesgo de impago si firman los dos cónyuges en lugar de solo uno. En ese caso, ambos son responsables solidarios ante el banco. Esto significa que uno de los cónyuges no responde por la mitad del crédito vigente y el otro por la otra mitad. Por el contrario, la entidad puede reclamar a cada uno de ellos el importe total del préstamo.
Si la propiedad se vende antes de que expire el período de interés fijo en el marco de un divorcio, el banco cobrará una comisión por la rescisión del contrato en forma de indemnización por pago anticipado. Este importe se basa en el importe del préstamo, el plazo y las condiciones, como el tipo de interés. Desde 2009, Alemania se encuentra en una fase de tipos de interés bajos, por lo que muchos constructores de viviendas han contratado plazos largos de 15, 20 o incluso 25 años. Por lo tanto, es muy probable que, en caso de venta de un inmueble como consecuencia de una separación, se rescinda el contrato de préstamo y se deba pagar una indemnización por cancelación anticipada.
Por lo tanto, si el inmueble pertenece a ambos cónyuges, estos deben ponerse de acuerdo sobre su uso futuro (venta, alquiler, pago a uno de los cónyuges, etc.).
En la mayoría de los casos, el inmueble común se vende porque uno de los cónyuges no puede asumir solo la financiación y el mantenimiento del inmueble o porque es demasiado grande para una sola persona. Si puede pagar el préstamo con su salario, puede adquirir la propiedad en solitario y pagar a su excónyuge. A continuación, debe acordarse con el banco que el segundo cónyuge quede liberado del contrato de préstamo. El banco solo lo aceptará si se demuestra, mediante justificantes de ingresos, que el cónyuge puede pagar el préstamo por sí solo.
También hay que tener en cuenta los aspectos fiscales. Si la pareja solo ha vivido unos pocos años en la vivienda o la casa común, la venta del inmueble puede estar sujeta al impuesto sobre especulación. Si el inmueble ha sido habitado por ambos cónyuges durante al menos los dos años anteriores a la venta, este impuesto no se aplica (artículo 23 de la Ley del Impuesto sobre la Renta). Sin embargo, si la separación se produjo durante este periodo porque uno de los cónyuges se mudó y el otro siguió viviendo solo en la vivienda o con los hijos, es posible que se aplique el impuesto sobre especulación en el momento de la venta.
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